La responsabilità delle persone giuridiche

 

 

La responsabilità (penale) delle persone giuridiche

Un approccio all’analisi economica del diritto

Il ruolo delle imprese giuridiche nell’assistenza alle PMI

Sintesi

La moderna responsabilità delle persone giuridiche discende dalla lotta alla corruzione avviata in USA e, poi, esportata nel resto del mondo, attraverso convenzioni internazionali, che hanno successivamente riguardato altri reati. L’UE ha raccolto la crociata puritana amplificandola con sanzioni, spesso inquadrate nell’ambito penale, come la Spagna, o nell’ambito amministrativo, come l’Italia, mentre bastavano efficaci strumenti di deterrenza. Però il sistema di common law è anche un sistema di common sense, mentre il nostro sistema non lo è, inoltre l’azione penale che in area di common law è discrezionale, da noi è obbligatoria. Peraltro, nessuno si è preoccupato troppo di distinguere tra corporation e PMI, per le quali i rimedi della imputabilità, ovvero i compliance sistem, sono difficilmente applicabili. Allora, finché non si comprenderà l’opportunità di distinguere, bisognerà che la empresa juridica faccia uno sforzo di asesoriamento delle PMI, per migliorare il loro  controllo di gestione integrandolo con la compliance.

Parole chiave: Responsabilità, Compliance program, Consulenza legale, Controllo di gestione

Responsabilidad (penal) de las personas jurídicas

Una aproximación al análisis económico del derecho

El rol de las empresas jurídicas de asesoramiento a PYMES

Resumen

La moderna responsabilidad de las personas jurídicas deriva de la lucha contra la corrupción puesta en marcha en los EE.UU y exportada después al resto del mundo a través de las convenciones internacionales que, sucesivamente, han ampliado su ámbito a otros delitos. La UE ha recogido el testigo de esta cruzada puritana ampliandola con sanciones, penales (España) o administrativas (Italia), no obstante fuese suficiente con instrumentos de disuasión eficaces. Pero el sistema de la commow law es también un sistema de common sense, mientras que el nuestro no lo es; además la acción penal anglosajona es discrecional, la nuestra es obligatoria. Por otro, nadie se ha preocupado en distinguir entre las corporations y las PYMES, para las cuales los compliance sistems son dificilmente aplicables. Así, será necesario que la empresa jurídica haga un esfuerzo de asesoramiento de las PYMES para mejorar su control de la gestión integrándolo con los “compliance”.

Palabras clave: Responsabilidad, Compliance, Asesoriamento legal, Control de gestión

Criminal Liability of Legal Persons

An Approach to the Law and Economics

The Role of Legal Business Consulting for SMEs

Abstract

Modern corporate responsibility sistems from the fight against corruption launched in the US and then exported to the world, through international conventions, which have subsequently affected other crimes. The EU, with the usual maximalist spirit assumed the Puritan crusade amplifying the scope and terms of severity of the penalties framed in criminal matters (Spain) or in the administrative field (Italy), even if they had to find only instruments of deterrence.  With the aggravating circumstance that the common law is also a system of common sense, plus the charge in the field of common law is discretionary. But none distinguish between enterprises and SMEs, so that the resources of eligibility or systems compliance, have reached a level of complexity that make them difficult to implement precisely for those most in need. Therefore the law firms has to make an assessment of SMEs, to improve management control by integration with compliance.

Key word: Corporate Responsibility, Compliance, Assessment

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